Wniosek pokontrolny  nr 1

Opracować zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym instrukcję kasową, zasady gospodarki drukami ścisłego zarachowania oraz zakładowy plan kont stanowiące załączniki do polityki rachunkowości. Doprecyzować do stanu faktycznego zapisy w regulaminie wynagradzania oraz regulaminie zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.

Wniosek pokontrolny  nr 2

Operacje kasowe ewidencjonować zgodnie z przyjętą w jednostce instrukcją kasową oraz art. 24 ust. 5 pkt. 3 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016, poz.1047).

Wniosek pokontrolny 3

W dalszej działalności zadbać o prawidłową ewidencję druków ścisłego zarachowania. Celem kontroli, dokonywać przynajmniej raz do roku sprawdzenia stanu druków ścisłego zarachowania przez osoby odpowiedzialne.

Wniosek pokontrolny 4

W dalszej działalności stosować się do wewnętrznych uregulowań w zakresie obiegu dokumentów księgowych. Zobowiązania jednostki regulować terminowo. Nie dopuszczać do naruszenia dyscypliny finansów publicznych z art. 16 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 2004 r. o odpowiedzialności za naruszenie dyscypliny finansów publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 168 z późn. zm.).

Wniosek pokontrolny 5

W dalszej działalności jednostki zadbać o prowadzenie magazynu w sposób umożliwiający ustalenie jego stanu z kartotekami.

Wniosek pokontrolny 6

Akta osobowe prowadzić zgodnie z przepisami Rozporządzenia Ministra Pracy
i Polityki Socjalnej z dnia 28 maja 1996 r. w sprawie zakresu prowadzenia przez pracowników dokumentacji w sprawach związanych ze stosunkiem pracy oraz sposobu prowadzenia akt osobowych pracownika (Dz. U. z 1996 r., Nr 62 poz. 286). Ponadto stosować się do zapisów art. 97 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. Kodeks Pracy (Dz. U.
z 2016 r., poz. 1666 z późn. zm.)w zakresie wydawania świadectw pracy.

Wniosek pokontrolny 7

Wynagrodzenie urlopowe oraz ekwiwalent pieniężny za niewykorzystany urlop wypoczynkowy naliczać zgodnie z wytycznymi Rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 8 stycznia 1997 r. w sprawie szczegółowych zasad udzielania urlopu wypoczynkowego, ustalania i wypłacania wynagrodzenia za czas urlopu oraz ekwiwalentu pieniężnego za urlop (Dz. U. z 1997 r. Nr 2, poz. 14 z późn. zm.).

Wniosek pokontrolnym 8

Przestrzegać § 5 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z dnia 29 maja 1996 r.
w sprawie sposobu ustalania wynagrodzenia w okresie niewykonywania pracy oraz wynagrodzenia stanowiącego podstawę obliczania odszkodowań, odpraw, dodatków wyrównawczych do wynagrodzenia oraz innych należności przewidzianych w Kodeksie pracy (Dz. U. z 1996 r. Nr 62, poz. 289 z późn. zm.) przy obliczaniu innych usprawiedliwionych nieobecności w pracy (urlopy okolicznościowe, opieki na dziecko do lat 14).

Wniosek pokontrolny 9

Księgi rachunkowe prowadzić rzetelnie, bezbłędnie, sprawdzalnie i na bieżąco ze szczególnym uwzględnieniem art. 14, art. 23 ust. 1, art. 24 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016, poz. 1047).

Wniosek pokontrolny 10

Wyciągi bankowe z rachunku bieżącego płacowego dokumentować zgodnie z art. 21 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016, poz. 1047).

Wniosek pokontrolny 11

Poinstruować pracowników o składaniu wniosków o wypłatę ekwiwalentu z zachowaniem przyjętych okresów, za który  ekwiwalent przysługuje.